Le conseil en gestion de patrimoine est le mot d’ordre de nombre de professions. Comme la transmission d’entreprise, ce domaine du droit est un carrefour où se rencontrent une multitude de règles d’origines différentes : droit de la famille (régimes matrimoniaux, donations, successions), droit des biens, droit des sociétés et, bien sûr, droit fiscal. De plus, pour les dossiers complexes, il nécessite l’intervention d’un expert comptable et d’un financier.

Le conseil en gestion de patrimoine est souvent vu exclusivement sous l’angle du droit fiscal, sous celui de la défiscalisation.

Or, la gestion de patrimoine est avant tout une discipline permettant de mieux organiser son patrimoine en vue d’atteindre certains buts. Les buts peuvent être aussi différents que les personnes venant consulter. Ils peuvent cependant être regroupés par catégorie qui se retrouvent fréquemment lors des consultations : préparation de la retraite, transmission aux enfants (tâche encore plus ardue en présence d’un enfant handicapé), protection du conjoint, et bien sûr optimisation de la fiscalité.

Il faut se préserver de l’obsession de la défiscalisation car de trop nombreux produits surtout immobiliers semblent accorder des avantages fiscaux, qui sont en réalité induits par des commissions et des frais exorbitants.

A des produits packagés, dans lesquels sont compris le prêt d’argent, les assurances pour à peu prés tout, et, bien sûr, les commissions des intermédiaires (le tout inclus dans le prix d’achat), il convient de préférer des produits sur mesure.
En effet, avec les conseils d’un professionnel averti, et un peu d’investissement de votre temps, vous pourrez construire votre propre défiscalisation avec un investissement que vous aurez choisi où vous voudrez et non pas parmi les programmes immobiliers présélectionnés.
Le placement n’en sera que plus judicieux et les économies plus importantes.

La défiscalisation ne doit être que la cerise sur le gâteau, le plus, et non la raison d'être de l’opération. La question à se poser en la matière est :
"Aurais-je acquis ce bien sans ces avantages fiscaux" ?
Si la réponse est négative, il ne faut pas insister.

Les outils mis en œuvre en gestion de patrimoine sont très variables. Les plus importants sont le démembrement de propriété, la société civile, les dispositions à titre gratuit.